¿Qué necesita mi empresa para solicitar un crédito en una institución bancaria?

Producto de los sucesos acaecidos en el año 2018, los bancos experimentaron una fuga de capitales sin precedentes de casi el 30% de sus depósitos. Esto, sumado a la pandemia, originó que se congelaran las colocaciones de créditos por un período que duró hasta inicios del 2021.

La cartera de créditos neta a febrero 2018 era de US$5,041.58 millones y a febrero 2023 la cartera neta de los bancos cerró en US$4,046.63 millones (Una disminución del 19.7%).

Si comparamos la cartera de créditos neta de los bancos a febrero 2023 versus febrero 2022, podemos observar un crecimiento interanual del 17.2%. Entre febrero 2021 y febrero 2022 la cartera únicamente creció un 5%.

Es importante mencionar que,

Estas cifras muestran una recuperación moderada en las colocaciones de créditos por parte de los bancos, sin embargo, aún el apetito de riesgo es bajo y los préstamos se otorgan de manera muy conservadora.

En el siguiente artículo hablaremos sobre los requisitos que pide el banco a las empresas que desean solicitar un crédito en sus diferentes modalidades. Hablamos de empresas que están formalmente constituidas con más de un año de operación y que llevan una contabilidad formal.

Tamaño de las empresas

Para la realización de este artículo consulté a tres ejecutivos de bancos, sobre los criterios que utilizan para segmentar sus clientes comerciales y esto fue lo que me respondieron:

Uno de ellos me indicó que lo primero que hacen es segmentar a las empresas de la siguiente manera:

• PYME: empresas que facturan menos de un millón de dólares al año.
• Banca de empresas: Empresas que facturan entre un millón y $9.9 millones de dólares al año sin presencia regional
• Corporativo: Empresas que facturan más de diez millones de dólares al año y/o con presencia regional.

Otro de los ejecutivos consultados indicó que en el departamento banca de empresas atienden tanto a clientes PYME como corporativos.

El último de los consultados indicó que tienen un área para créditos PYME y otra área para créditos de Banca de Empresas (donde incluyen a los corporativos). El área PYME atiende al sector informal y Banca de Empresas a los comercios con mayor grado de formalidad en términos legales y contables.

Antes de entrar al tema de los requisitos y las formalidades requeridas por el banco, es necesario entender los diferentes productos financieros (de operaciones activas) que ofrecen los bancos a las empresas:

Tipos de financiamientos

• Préstamos: La empresa puede solicitar un préstamo puntual para cubrir una necesidad concreta como comprar maquinaria, equipo rodante, inventario, bienes inmuebles, etc.
• Líneas de Crédito (Revolventes o no revolventes): En las Líneas de Crédito se dispone de un monto total aprobado que puede ser utilizado en el momento que el cliente disponga de forma total o parcial, de acuerdo con sus necesidades de capital de trabajo o de inversión, permitiéndole una disponibilidad de fondos inmediata. Las líneas de crédito revolventes funcionan como una tarjeta de crédito en la que el dinero vuelve a estar disponible una vez que se paga el crédito.
• Operaciones contingentes: Garantías bancarias (Mantenimiento de Oferta, Cumplimiento de Contrato y Anticipo).

Destino de los fondos

Como mencionamos anteriormente los créditos para empresas pueden estar destinados a diferentes objetivos, entre los cuáles podemos mencionar:

☑️ Créditos para capital de trabajo (Inventario).

☑️ Créditos para inversión fija (Bienes inmuebles).

☑️ Créditos para compra de maquinaria o equipos.

☑️ Crédito para vehículos.

La empresa que desee adquirir un crédito con una institución bancaria deberá tener claro el monto que desea solicitar, el destino de los fondos, la garantía que van a poner para respaldar el crédito y que el flujo de la empresa permita el pago de las cuotas en el plazo establecido.

Requisitos generales

• Carta de solicitud
• Carta de autorización para revisar centrales de riesgo
• Perfil de la empresa
• RUC
• Matrícula de la Alcaldía
• Completar el perfil integral del cliente (Empresa y socios).
• Licencias y permisos en caso de que apliquen.

Documentación financiera

• Estados Financieros de los dos últimos períodos fiscales (Balance General, Estado de Resultados) y un corte más reciente (todos con los respectivos anexos).

La norma sobre gestión de riesgo crediticio establece que para solicitudes iguales o mayores a US$300.0 miles y hasta US$750.0 miles, los Estados Financieros deberán ser certificados por un Contador Público Autorizado (CPA).

En las solicitudes iguales o mayores a US$750.0 miles, los Estados Financieros deberán ser auditados.

• Declaración del IR de los dos últimos períodos fiscales.

• Flujo de Caja proyectado durante el plazo de vigencia del préstamo o Línea de Crédito debidamente firmado y sellado (primer año proyectado mensual y los años subsiguientes anuales), con su respectiva memoria de cálculo.

Documentación legal de la empresa

• Fotocopia de la Escritura de Constitución de la empresa y estatutos.
• Fotocopia del Poder del Representante de la Empresa.
• Certificación de la Junta Directiva donde se autoriza contratar el financiamiento, indicando monto, garantías y bajo los términos, plazos y condiciones estipuladas por el banco.
• Escritura de Protocolización de Elección de la Junta Directiva vigente, inscrita en el registro público.
• Certificación Registral del Beneficiario Final.

Los créditos pueden ser respaldados por diferentes tipos de garantías:

• Hipotecarias
• Prendaria (Sobre maquinaria, equipos e inventario).
• Garantías liquidas (Certificados de Depósito)
• Fiduciarias (fianzas)

En el caso de los créditos respaldados con garantías hipotecarias, la documentación legal a presentar es la siguiente:

1. Escritura de la propiedad a otorgar en garantía debidamente inscrita
2. Historia registral
3. Libertad de gravamen
4. Plano catastral
5. Solvencia municipal
6. Avalúo de la propiedad en garantía: El banco toma el valor de realización y el mismo debe cubrir entre 1.25 y 1.50 veces el crédito solicitado.

Como mencionamos en un artículo anterior, los criterios que utiliza el banco para evaluar la viabilidad de un crédito comercial son los siguientes:

Es posible que el banco solicite requisitos adicionales en dependencia del giro del negocio, pero en términos generales estos son los requisitos que solicitaran como condición sine qua non.

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